Аннуитетный платеж чаще используется банком в работе с клиентами. Эта схема представляет собой платеж, который осуществляется равными суммами каждый месяц до полного погашения обязательств перед банком. Ежемесячный платеж включает в себя в основном начисленные проценты и лишь небольшую часть от суммы основного долга.
Расчет ежемесячных выплат по аннуитетной схеме выглядит следующим образом:
Ежемесячный платеж = S*((P+((P/((1+P)N-1))).
В этом случае S - сумма кредита, выданная банком, P - ежемесячный размер процентной ставки (1/12-я часть), N - период, на который выдан кредит (в месяцах).
Преимуществом оформления кредита по аннуитетной схеме является простота в понимании. То есть, согласно графику платежей, каждый месяц заемщик обязан выплачивать фиксированную сумму до полного погашения обязательств. При аннуитетной схеме платежей в отличие от дифференцированной схемы, в первые годы заемщик будет выплачивать сумму намного меньше. Это зависит от того, что изначально погашаются проценты по кредиту, а только потом основной долг. Что касается возврата подоходного налога за оформленный кредит, то при аннуитетной схеме его можно получить намного быстрее. Так как в этом вычете учитываются проценты по кредиту. Но помимо того, что аннуитетная схема имеет плюсы, знать минусы не менее важно.
Выплачивая ежемесячно одну и ту же сумму, которая отлично подходит к семейному бюджету, заемщик переплачивает банку достаточно приличную сумму. Переплата составляет около 20%. Это происходит потому, что основная сумма, которую выплачивает заемщик банку в первые годы - это начисленные проценты. А основной долг выплачивается в конце срока кредитования, то есть погашение идет очень медленно.
Рассмотрим на примере, как происходят начисления и выплаты по аннуитетной схеме.
Заемщик обратился в банк с просьбой выдать в кредит 1,5 миллиона рублей. Банк одобрил заявку и выдал эти деньги.
Расчет осуществляется, согласно договору, по аннуитетной схеме.
Процентная ставка составляет 17%.
Срок кредитования -3 года.
График погашения платежей будет выглядеть так:
Если заемщик будет платить по аннуитетной схеме, то ежемесячно ему придется платить 53 479,09 рублей. Как видно из таблицы, в первый месяц сумма начисленных процентов составляет 21 250 рублей, при этом в конце периода кредитования - 747,04 рублей. А сумма основного долга вначале периода составляет 32 229,09 рублей, а в конце - 52 732,05 рублей.
Переплата по этой схеме составит 425 247,28 рублей.
Если заемщик выберет дифференцированную схему, то вначале он будет платить 41 666,67 рублей основной долг и 21 250 рублей - проценты. В конце периода кредитования, оплата основного долга составит 41 666,67 рублей, а уплата процентов будет в размере 590,28 рублей. Переплата по дифференцированной схеме составит 393 125 рублей.
Отсюда следует, что при аннуитетной схеме переплата больше.
Также из таблицы очень хорошо видно, насколько невыгодно погашать досрочно кредит.
