Принципы кредитования
Кредит один из важнейших составляющих системы финансов в стране. Кредитная система пропускает банковский поток денежных расчетов, платежей. Кредит аккумулирует свободные средства жителей, предприятий, средства государства и направляет их в тот сегмент экономики, которая в данный момент требует финансирования. Кредит возник из функции денег, выполняющих платеж во время продажи товаров, но не за наличные деньги, а с предоставлением рассрочки. Рассрочка в оплате за товар вызвана не отсутствием денег у покупателей, а особенностями процессов производства. К основным принципам кредита можно отнести его возвратность, срочность, обеспеченность, платность, целевой характер. Экономическая теория освещает основные формы кредита, к которым относится коммерческий или товарный кредит. Одно предприятие предоставляет другому кредит в виде проданного товара, но с отсрочкой платежей. Используется вексельный способ, устанавливаются скидки, если выполнены условия оплаты в установленные сроки, консигнация. Банковский, где кредиторами являются кредитно-финансовые учреждения, у которых имеется лицензия ЦБ на проведение подобных операций. Юридические лица выступают заемщиками, а кредитный договор (соглашение) используется инструментом этих отношений. Доход образуется от ссудного или банковского процента, ставка которого определена в соглашении обеих сторон с подсчетом её усредненной нормы на этот период. Каждая страна выстроила свои кредитные отношения и установила их по-своему, поэтому нет единого мирового стандарта видов кредита.
В России кредиты объединены по видам и разделены по нескольким группам:
- Установленный срок оплаты ссуды. К ним относятся краткосрочные – менее шести месяцев, среднесрочные – более шести месяцев, но меньше года и долгосрочные – один год и выше.
- Приобретение объектов кредитования, к которым относится сырье и топливо, материалы в промышленности и разнообразные товары в торговле, затраты в растениеводство и животноводство.
- Целевая отраслевая направленность средств в промышленное производство, строительство, на развитие транспорта и торговли.
- Обеспеченность прямыми ссудами под известные товарно-материальные ценности и косвенные на восполнение кассовых ножниц в платежном обороте.
- Погашение платности за использование. Заемщики подразделяются на платных, которые выплачивают процент за использование средств и бесплатных, возвращающих просто свой долг без процентов. Беспроцентный кредит очень привлекательный вид услуги.
«Многие стали пессимистами, финансируя оптимистов»
Мировая практика использует кредиты как юридических, так и физических лиц, поэтому существует упрощенная квалификация кредитов. Государственный кредит направляется в необходимые направления через центральный банк или казначейство. Он также используется и для привлечения финансовых средств и в качестве инструмента кредитного регулирования централизованно.
Ипотечный кредит, который у всех на слуху, выдается на приобретение недвижимости. Относится к долгосрочным кредитам и может использоваться на строительство нового жилья или ремонт квартиры. Система межбанковских кредитов имеет форму взаимовыручки и предоставления кредитов друг другу, её процесс значительно упрощен.
Международный кредит относится к более поздней форме и работает на международном уровне. Участниками выступают юридические лица, правительство соответствующих государств и другие организации, представленные международными финансово-кредитными институтами, к которым относятся Международный валютный фонд, Европейский банк, Мировой Банк. Международный кредит, как Янус двуликий. С одной стороны белый и пушистый, заинтересован в развитии производительных сил, увеличении процессов производства и создании новых рабочих мест, в укреплении внешнеэкономической деятельности. С другой стороны идет обострение на рынке, форсируется перепроизводство товаров, усиливается диспропорция общественного воспроизводства, обостряется конкурентная борьба за рынок сбыта, источники сырья и сферу приложения капиталов.
Налоговый кредит имеет временный характер и установленный срок, действует по договору с предприятием и согласован с финансовыми органами.
Потребительский кредит физических лиц выступает в денежной или товарной форме.
Деньги, кредиты, банки неотъемлемые атрибуты современности. Они соединяют в единое целое круговорот процессов производства, распределения, обмена и потребления общественного продукта.
